Die Herkunft konkreter Mittel und die Geschichte des Gesamtvermögens erfordern unterschiedliche Nachweise
BLACKFILE hilft, eine überprüfbare Kapitalhistorie zu rekonstruieren und zu zeigen, wie konkrete Mittel mit Einkommen, Unternehmen, Vermögensverkauf, Erbschaft, Investitionstätigkeit oder einer anderen rechtmäßigen Quelle verbunden sind.
Wir gleichen Mandantendokumente mit Unternehmenshistorie und unabhängigen Quellen ab, erkennen ungeklärte Zeiträume und erstellen strukturierte Unterlagen für die weitere Arbeit von Bank, Notar, Rechtsberater oder Compliance-Team.
Senden Sie im ersten Schritt keine Kontoauszüge, Steuerunterlagen, Ausweisdaten oder Angaben zu Dritten.
MITTELHERKUNFT
VERMÖGENSHERKUNFT
CHRONOLOGIE
DOKUMENTE
LÜCKEN
Die Darstellung zeigt ein Modell, keine Daten eines konkreten Mandanten. Die obere Spur bildet die Vermögensbildung über die Jahre ab, die untere den Weg konkreter Mittel bis zum aktuellen Vorgang. Rot markiert ist nur die Lücke zwischen angegebenem Ereignis und Nachweis.
02 / DER WESENTLICHE UNTERSCHIED
Eine bestätigte Zahlung erklärt nicht immer die Vermögensherkunft
Source of Funds bezeichnet die Herkunft der Mittel eines konkreten Vorgangs: das betreffende Konto oder den Vermögenswert, die unmittelbare Geldquelle und den Weg bis zur Zahlung. Diese Frage wird durch Dokumente zu einem einzelnen Vorgang geklärt.
Source of Wealth beschreibt die Geschichte des Gesamtvermögens: berufliche und unternehmerische Entwicklung, Eigentum an Unternehmen und Vermögenswerten, Einkommen, Dividenden, Verkäufe und Erbschaften sowie die allgemeine Plausibilität des Vermögens im Verhältnis zur bekannten Geschichte. Diese Frage erfordert eine mehrjährige Chronologie.
BLACKFILE verbindet beide unterschiedlichen Prüfungen als zwei Spuren einer gemeinsamen Zeitleiste.
03 / WANN MANDANTEN SICH AN UNS WENDEN
Wenn eine Erklärung der Mittelherkunft Voraussetzung für den nächsten Schritt wird
01
Bankbeziehungen
Aufnahme oder Fortführung von Bankbeziehungen.
02
Internationaler Vorgang
Großer internationaler Vorgang.
03
Erwerb eines Vermögenswerts
Kauf einer Immobilie oder eines anderen Vermögenswerts.
04
Investition
Investition oder Einstieg in eine Transaktion.
05
Vermögensübertragung innerhalb der Familie
Erbschaft, Schenkung oder familiäre Kapitalübertragung.
06
Unternehmensverkauf
Verkauf eines Unternehmens oder einer Beteiligung.
07
Externe Anfrage
Anfrage eines Notars, Fonds, Partners oder Compliance-Teams.
08
Widersprüchliche Dokumente
Unstimmigkeiten zwischen älteren und neueren Dokumenten.
04 / WAS GEPRÜFT WERDEN KANN
Von der beruflichen Chronologie bis zur Liste fehlender Dokumente
BLACKFILE arbeitet im Rahmen rechtmäßig vom Mandanten bereitgestellter Dokumente und verfügbarer unabhängiger Quellen. Die Prüfung richtet sich nach dem konkreten Vorgang und der bekannten Kapitalhistorie.
01
Historie und Eigentum
berufliche und unternehmerische Chronologie
Unternehmenseigentum und Unternehmensrollen
Abgleich von Unternehmen, Beteiligungen, Rollen und Daten
02
Kapitalereignisse
Dividenden, Vermögensverkäufe und andere Ereignisse anhand bereitgestellter Dokumente
öffentlich belegbare Transaktionen
Verbindung einer konkreten Quelle mit den aktuellen Mitteln
03
Abweichungen und Lücken
gerichtliche, sanktionsbezogene und regulatorische Umstände mit Einfluss auf die Erklärung
Abweichungen zwischen angegebener Historie und externen Angaben
Verzeichnis fehlender Dokumente
CHRONOLOGIE DES VERMÖGENSAUFBAUS
Die Kapitalhistorie wird belastbar, wenn jedes wesentliche Ereignis einem Dokument oder einer unabhängigen Quelle zugeordnet ist
05 / CHRONOLOGIE DES VERMÖGENSAUFBAUS
Zwei Spuren einer Chronologie: Gesamtvermögen und Mittel eines konkreten Vorgangs
Wählen Sie ein Ereignis, um Zeitraum, Dokument, Bestätigungsstatus und erforderliche Erklärung zu sehen
A
Source of Wealth - Vermögensbildung
Wie das Vermögen über Jahre und wirtschaftliche Ereignisse entstand
Datum oder Zeitraum
1998-2004
Betrag
Im zusammengesetzten Modell nicht angegeben
Dokument oder unabhängige Quelle
Beschäftigungshistorie und Einkommensnachweise
Bestätigungsstatus
Bestätigt
Lücke oder erforderliche Erklärung
Keine Erklärung erforderlich
B
Source of Funds - Mittel des Vorgangs
Wie konkrete Mittel zum aktuellen Vorgang gelangten
Die Darstellung zeigt ein Modell, keine Daten eines konkreten Mandanten. Die obere Spur bildet die Vermögensbildung über die Jahre ab, die untere den Weg konkreter Mittel bis zum aktuellen Vorgang. Rot markiert ist nur die Lücke zwischen angegebenem Ereignis und Nachweis.
01Anforderungen der empfangenden Stelle verstehen.
02SoF und SoW trennen.
03Chronologie der Kapitalereignisse erstellen.
04Jedes wesentliche Ereignis einem Dokument oder einer Quelle zuordnen.
05Unternehmen, Beteiligungen, Rollen und Daten abgleichen.
06Wesentliche Abweichungen prüfen.
07Liste der Lücken und Erklärungen erstellen.
08Darstellung, Dokumentenindex und Einschränkungen zusammenstellen.
Der Betrag eines Ereignisses wird nur angegeben, wenn er belegt und zur Verwendung freigegeben ist. Ein Steuer- oder Rechtsgutachten wird nicht ohne spezialisierten Fachberater erstellt.
06 / WAS DER MANDANT ERHÄLT
Unterlagen für Bank, Notar, Rechtsberater oder Compliance-Team
Bestätigte und angegebene Umstände bleiben getrennt, jede wesentliche Feststellung ist einem Dokument oder einer Quelle zugeordnet, Lücken werden gesondert aufgeführt.
R-01 / ERGEBNIS
SoF- und SoW-Darstellung
SoF-Darstellung zum konkreten Vorgang und SoW-Darstellung zur Vermögenshistorie: zwei verbundene, aber unterschiedliche Dokumente.
R-02 / ERGEBNIS
Chronologie der Kapitalbildung
Wealth Formation Timeline: Ereignisse, Zeiträume, Dokumente und Bestätigungsstatus auf einer Zeitleiste.
R-03 / ERGEBNIS
Übersicht der Unternehmen, Vermögenswerte und Ereignisse
Unternehmensrollen, Beteiligungen und wesentliche Ereignisse, nach Daten und Ländern abgeglichen.
R-04 / ERGEBNIS
Index der Nachweisdokumente
Jedes Dokument ist einem Chronologieereignis und der von ihm bestätigten Aussage zugeordnet.
R-05 / ERGEBNIS
Quellenverzeichnis
Quellenverzeichnis: Was wurde wo und zu welchem Stichtag geprüft, einschließlich der Einschränkungen jeder Quelle.
R-06 / ERGEBNIS
Liste der Lücken und Fragen
Ungeklärte Zeiträume, fehlende Dokumente und zusätzliche Fragen mit genauer Beschreibung der erforderlichen Erklärung.
R-07 / ERGEBNIS
Zusammenfassung für die prüfende Stelle
Kurze strukturierte Zusammenfassung als Einstieg für die empfangende Stelle.
R-08 / ERGEBNIS
Fragen für Berater
Fragenliste für Steuer- oder Rechtsberater zu Punkten, die eine fachliche Beurteilung erfordern.
BLACKFILE trifft keine Entscheidung anstelle einer Bank, eines Notars, Investors oder einer Aufsichtsbehörde und garantiert keine Genehmigung des Vorgangs.
07 / FÜR WEN
Für alle, die Kapital nachvollziehbar erklären müssen
CL-01 / KUNDE
Privatmandanten und Familien
Bank oder Notar verlangen eine Erklärung der Mittelherkunft. Ergebnis sind strukturierte Unterlagen.
CL-02 / KUNDE
Family Offices
Familienvermögen benötigt eine zusammengeführte Historie über Jahrzehnte. Ergebnis sind Chronologie, Dokumentenindex und Lückenliste.
CL-03 / KUNDE
Unternehmer
Der Verkauf eines Unternehmens oder einer Beteiligung erklärt die Zahlung, jedoch nicht die gesamte Geschichte. Ergebnis ist eine doppelte Chronologie von Vermögen und Transaktionsmitteln.
CL-04 / KUNDE
Juristische Teams
Für eine Transaktion oder einen Streit wird eine überprüfbare Kapitalhistorie des Mandanten benötigt. Ergebnis sind Darstellung, Source Log und Unterlagen für die Position.
CL-05 / KUNDE
Compliance-Teams
Eine Prüfung in eigener Sache erfordert unabhängige Systematisierung. Ergebnis ist die Trennung von Bestätigtem, Angegebenem und Lücken.
CL-06 / KUNDE
Steuer- und Finanzberater
Ein Gutachten benötigt eine Tatsachengrundlage. Ergebnis sind Chronologie, Dokumente und Fragen, die eine fachliche Beurteilung erfordern.
08 / ZUSAMMENGESETZTES BEISPIEL
Der Unternehmensverkauf erklärte die Zahlung, jedoch nicht die gesamte Kapitalhistorie
SW-01SoF + SoWZusammengesetztes Beispiel
Die Zahlung war bestätigt, die Beteiligungshistorie nicht
Aufgabe. Der Mandant konnte den Erlös aus einem Anteilsverkauf belegen. Die Dokumente erklärten jedoch nicht den ursprünglichen Erwerb und dessen Finanzierung. Einzelne Unternehmensereignisse lagen in mehreren Ländern und unterschiedlichen Zeiträumen.
Ergebnis. BLACKFILE erstellte eine doppelte Chronologie: den Weg der Mittel des aktuellen Vorgangs und die Vermögensbildung. Bestätigte Ereignisse, Mandantendokumente und unabhängige Quellen wurden getrennt; der ungeklärte Zeitraum wurde als Frage für weitere Vorbereitung ausgewiesen.
Das Beispiel ist zusammengesetzt und beschreibt keinen bestimmten Mandanten. Das Bild dient der Illustration und offenbart nicht die Identität des Mandanten.
09 / ABLAUF
Von der Anfrage der empfangenden Stelle bis zur Materialübergabe
01
Anfrage
Vorgang, Länder, Zeiträume und anfordernde Stelle.
02
Zulässigkeit
Rechtmäßiger Zweck und Befugnis zur Übermittlung von Angaben im nächsten Schritt.
03
Trennung von SoF und SoW
Was den konkreten Vorgang erklärt und was das Gesamtvermögen.
04
Chronologie und Dokumente
Kapitalereignisse werden Dokumenten und unabhängigen Quellen zugeordnet.
05
Verifizierung
Abgleich mit der Unternehmenshistorie und Prüfung wesentlicher Abweichungen.
06
Materialübergabe
Darstellung, Dokumentenindex, Source Log und Lückenliste.
MITTEL→VERMÖGEN→KOMBINIERTGenauer Umfang und Kosten werden nach der Umfangsprüfung bestimmt. Fristen beginnen nach Umfangsabstimmung und Eingang der Ausgangsdaten. Die Kosten verstehen sich ohne Steuern und externe Auslagen und hängen von Ländern, Tiefe und Quellenverfügbarkeit ab.
10 / FORMATE
Drei Leistungsformate
Das Format hängt von Anzahl der Länder und Zeiträume, Dokumentenumfang und anfordernder Stelle ab.
01
Prüfung der Mittelherkunft
Individuelle Kalkulation nach Umfangsprüfung
Die Frist beginnt nach Abstimmung des Umfangs und Eingang der Ausgangsdaten
Überprüfbare Erklärung der Mittelherkunft eines konkreten Vorgangs.
Enthalten
ein Vorgang
eine Hauptquelle
Chronologie des Mittelwegs bis zum Vorgang
Übersicht der Dokumente und Lücken
kurze Zusammenfassung für die prüfende Stelle
02
Dossier zur Vermögensherkunft
Individuelle Kalkulation nach Umfangsprüfung
Die Frist beginnt nach Abstimmung des Umfangs und Eingang der Ausgangsdaten
Historie der Vermögensbildung: Unternehmen, Vermögenswerte, Ereignisse und Nachweisdokumente.
Enthalten
Vermögenshistorie
Unternehmen, Vermögenswerte und Ereignisse
Darstellung und Anhänge
Index der Nachweisdokumente
Liste der Lücken und Erklärungen
03
Umfassende SoF + SoW-Prüfung
Individuelle Kalkulation nach Umfangsprüfung
Die Frist beginnt nach Abstimmung des Umfangs und Eingang der Ausgangsdaten
Doppelte Zeitleiste: Weg der Transaktionsmittel und Vermögenshistorie in einer gemeinsamen Struktur.
Enthalten
mehrere Länder und Zeiträume
doppelte Zeitleiste
SoF- und SoW-Darstellung
Koordination mit Rechts- und Steuerberatern
11 / EINSCHRÄNKUNGEN
Die Prüfung bildet verfügbare Daten ab; die Entscheidung trifft die empfangende Stelle
BLACKFILE beschafft keine Bankdaten ohne rechtmäßige Bereitstellung durch den Mandanten, bestätigt keine Steuerzahlungen anstelle einer Steuerbehörde oder eines Steuerberaters und beglaubigt keine Dokumentenechtheit anstelle des Ausstellers.
BLACKFILE garantiert keine Entscheidung einer Bank, eines Notars oder einer Aufsichtsbehörde. Das Unternehmen hilft, die Erklärung zusammenzustellen, zu prüfen und zu strukturieren; entscheiden muss die empfangende Stelle.
fehlende öffentliche Informationen bedeuten nicht, dass keine rechtmäßige Quelle besteht
die Prüfung bildet verfügbare Daten zum vereinbarten Stichtag ab
Bestätigtes, Angegebenes und Lücken bleiben stets getrennt
steuerliche und rechtliche Einordnung verbleiben bei spezialisierten Fachberatern
Fragen zur Prüfung der Mittel- und Vermögensherkunft
Source of Funds erklärt die Herkunft der Mittel eines konkreten Vorgangs: Quelle, Konto oder Vermögenswert und Geldweg bis zur Zahlung. Source of Wealth erklärt die Entstehung des Gesamtvermögens: Einkommen, Unternehmen, Verkäufe, Erbschaften und Plausibilität des Kapitals im Verhältnis zur bekannten Geschichte. Die empfangende Stelle kann eine oder beide Erklärungen verlangen.
Verträge, Unternehmensdokumente, Gewinnausschüttungsbeschlüsse, Erbschafts- und Schenkungsunterlagen, vom Mandanten bereitgestellte Kontoauszüge sowie unabhängige Quellen wie Register und Veröffentlichungen. Die genaue Liste hängt vom Vorgang und den Anforderungen der empfangenden Stelle ab.
Ja, im Rahmen verfügbarer Dokumente und Quellen. Je älter der Zeitraum, desto häufiger wird ein Primärdokument durch mehrere unabhängige Nachweise ersetzt: Unternehmensregister, Berichte und Veröffentlichungen. Solche Punkte erhalten einen entsprechenden Bestätigungsstatus und werden nicht als feststehende Tatsachen dargestellt.
Ein fehlendes Dokument macht die Klärung nicht immer unmöglich: Das Ereignis kann durch Unternehmenshistorie, Register oder Veröffentlichungen bestätigt werden. Ungeklärte Punkte werden in der Lückenliste mit der erforderlichen Erklärung oder einem Ersatzdokument benannt.
Nein. Steuerzahlungen bestätigt die Steuerbehörde oder ein spezialisierter Berater. BLACKFILE erstellt Chronologie und Dokumentenindex als Arbeitsgrundlage und formuliert Fragen für den Berater.
Ja. Anforderungen der konkreten Bank und des Landes werden anhand der bereitgestellten Anfrage oder einer offiziellen Quelle berücksichtigt. Die Struktur aus Darstellung, Dokumentenindex und Source Log ist in verschiedenen Rechtsordnungen nutzbar; notwendige lokale rechtliche Bewertungen werden gesondert benannt.
Nein. Bank, Notar, Investor oder Aufsichtsbehörde entscheiden. Der Bericht strukturiert die Erklärung, verknüpft Ereignisse mit Dokumenten und schließt typische erklärungsbedürftige Lücken, garantiert jedoch keine Zustimmung.
Im ersten Schritt werden keine Kontoauszüge, Steuerunterlagen, Ausweisdaten oder Angaben zu Dritten angefordert. Weitere Unterlagen werden über einen vereinbarten Kanal übermittelt, ausschließlich für den Auftrag verwendet und nicht an Dritte weitergegeben.
14 / DIREKTE ANFRAGE
Beschreiben Sie den Auftrag ohne Dokumente zu übermitteln
Senden Sie im ersten Schritt keine Kontoauszüge, Steuerunterlagen, Ausweisdaten oder Angaben zu Dritten. Zweck und Struktur des Auftrags genügen.
