El origen de unos fondos concretos y la formación de todo el patrimonio requieren pruebas distintas
Blackfile ayuda a reconstruir un historial verificable del capital y a mostrar cómo los fondos concretos se relacionan con ingresos, actividad empresarial, venta de activos, herencias, inversiones u otras fuentes legales.
Contrastamos los documentos del cliente con el historial societario y fuentes independientes, detectamos períodos sin explicar y preparamos materiales estructurados para el trabajo posterior del banco, notario, abogado o equipo de cumplimiento.
En la primera fase no envíe extractos bancarios, documentos fiscales, datos de pasaporte ni información de terceros.
ORIGEN DE LOS FONDOS
ORIGEN DEL PATRIMONIO
CRONOLOGÍA
DOCUMENTOS
LAGUNAS
El esquema muestra un modelo, no datos de un cliente concreto. La línea superior representa la formación del patrimonio por años; la inferior, el recorrido de los fondos concretos hasta la operación actual. El rojo señala únicamente una laguna entre el hecho declarado y su respaldo documental.
02 / DIFERENCIA PRINCIPAL
Un pago confirmado no siempre explica el origen del patrimonio
Source of Funds es el origen de los fondos de una operación concreta: la cuenta o activo, la fuente inmediata del dinero y el recorrido hasta el pago. Esta cuestión se documenta en torno a una operación.
Source of Wealth es la historia de todo el patrimonio: trayectoria profesional y empresarial, propiedad de empresas y activos, ingresos, dividendos, ventas y herencias, además de la coherencia general entre la historia conocida y el patrimonio. Esta cuestión se documenta mediante una cronología de varios años.
Blackfile analiza ambas dimensiones como dos líneas de un mismo esquema temporal.
03 / CUÁNDO ACUDIR
Cuando explicar el origen de los fondos es condición para el siguiente paso
01
Relaciones bancarias
Apertura o mantenimiento de relaciones bancarias.
02
Operación internacional
Operación internacional de gran importe.
03
Compra de un activo
Compra de un inmueble u otro activo.
04
Inversión
Inversión o participación en una operación.
05
Transmisión de capital familiar
Herencia, donación o transmisión de capital familiar.
06
Venta de un negocio
Venta de un negocio o una participación.
07
Solicitud externa
Solicitud de un notario, fondo, socio o equipo de cumplimiento.
08
Incoherencias documentales
Incoherencias entre documentos antiguos y recientes.
04 / QUÉ PUEDE INVESTIGARSE
De la trayectoria profesional a la relación de documentos que faltan
Blackfile trabaja con los documentos facilitados legalmente por el cliente y con fuentes independientes disponibles. La verificación se organiza en torno a la operación concreta y al historial conocido del capital.
01
Historial y propiedad
cronología profesional y empresarial
propiedad de empresas y funciones societarias
contraste de empresas, participaciones, funciones y fechas
02
Acontecimientos patrimoniales
dividendos, ventas de activos y otros hechos según los documentos aportados
operaciones verificables públicamente
relación de una fuente concreta con los fondos actuales
03
Discrepancias y lagunas
circunstancias judiciales, de sanciones y regulatorias que afectan a la explicación
discrepancias entre el historial declarado y la información externa
relación de documentos que faltan
CRONOLOGÍA DE FORMACIÓN DEL PATRIMONIO
El historial del capital adquiere fuerza cuando cada episodio sustancial está vinculado a un documento o una fuente independiente
05 / CRONOLOGÍA DE FORMACIÓN DEL PATRIMONIO
Dos líneas de una misma cronología: el patrimonio completo y los fondos de una operación concreta
Seleccione un hecho para ver el período, el documento, el estado de confirmación y la explicación necesaria
A
Source of Wealth - formación del patrimonio
Cómo se formó el patrimonio por años y acontecimientos económicos
Fecha o período
1998-2004
Importe
No se indica en el modelo compuesto
Documento o fuente independiente
Historial laboral y certificados de ingresos
Estado de confirmación
Confirmado
Laguna o explicación necesaria
No se requiere explicación
B
Source of Funds - fondos de la operación
Cómo llegaron los fondos concretos a la operación actual
El esquema muestra un modelo, no datos de un cliente concreto. La línea superior representa la formación del patrimonio por años; la inferior, el recorrido de los fondos concretos hasta la operación actual. El rojo señala únicamente una laguna entre el hecho declarado y su respaldo documental.
01Comprender los requisitos de la parte receptora.
02Distinguir SoF y SoW.
03Elaborar la cronología de acontecimientos patrimoniales.
04Vincular cada episodio sustancial a un documento o una fuente.
05Contrastar empresas, participaciones, funciones y fechas.
06Verificar las discrepancias sustanciales.
07Elaborar una lista de lagunas y explicaciones necesarias.
08Preparar la exposición narrativa, el índice documental y las limitaciones.
El importe de un hecho solo se indica si está confirmado y autorizado para su uso. No se elabora un dictamen fiscal o jurídico sin un especialista cualificado.
06 / QUÉ RECIBE EL CLIENTE
Material que puede utilizar un banco, notario, abogado o equipo de cumplimiento
Se distingue lo confirmado de lo declarado; cada conclusión sustancial se vincula a un documento o fuente, y las lagunas se presentan en una lista separada.
R-01 / RESULTADO
Exposiciones narrativas de SoF y SoW
La explicación SoF de la operación y la explicación SoW del historial del patrimonio son dos documentos relacionados, pero diferentes.
R-02 / RESULTADO
Cronología de formación del capital
Cronología de formación del patrimonio: hechos, períodos, documentos y estados de confirmación en una misma línea temporal.
R-03 / RESULTADO
Mapa de empresas, activos y acontecimientos
Funciones societarias, participaciones y hechos sustanciales contrastados por fechas y países.
R-04 / RESULTADO
Índice de documentos justificativos
Cada documento se vincula a un hecho de la cronología y a la afirmación que acredita.
R-05 / RESULTADO
Registro de fuentes
Registro de fuentes: qué se verificó, dónde y en qué fecha, con las limitaciones de cada fuente.
R-06 / RESULTADO
Relación de lagunas y preguntas
Períodos sin explicar, documentos ausentes y preguntas adicionales con la formulación de la explicación necesaria.
R-07 / RESULTADO
Resumen para la parte que verifica
Resumen breve y estructurado desde el que la parte receptora comienza a examinar el material.
R-08 / RESULTADO
Preguntas para los asesores
Lista de preguntas para el asesor fiscal o jurídico sobre los puntos que requieren una valoración profesional especializada.
Blackfile no decide en nombre del banco, notario, inversor o regulador ni garantiza la aprobación de la operación.
07 / A QUIÉN VA DIRIGIDO
Para quienes necesitan explicar su capital de forma verificable
CL-01 / CLIENTE
Clientes particulares y familias
Un banco o notario ha solicitado explicar el origen de los fondos. El resultado es un material estructurado que reúne los documentos dispersos.
CL-02 / CLIENTE
Oficinas de gestión patrimonial familiar
El patrimonio familiar necesita un historial consolidado de varias décadas. El resultado es una cronología, un índice documental y una relación de lagunas.
CL-03 / CLIENTE
Empresarios
La venta de un negocio o participación explica el pago, pero no todo el historial. El resultado es una doble cronología del patrimonio y de los fondos de la operación.
CL-04 / CLIENTE
Equipos jurídicos
Para una operación o litigio se necesita un historial verificable del capital del cliente. El resultado es una exposición narrativa, un registro de fuentes y materiales que sustenten la posición.
CL-05 / CLIENTE
Equipos de cumplimiento normativo
La revisión interna necesita una organización independiente. El resultado distingue lo confirmado, lo declarado y las lagunas.
CL-06 / CLIENTE
Asesores fiscales y financieros
El dictamen necesita una base factual. El resultado es una cronología, documentos y una lista de preguntas que requieren especialización profesional.
08 / EJEMPLO COMPUESTO
La venta del negocio explicaba el pago, pero no todo el historial del capital
SW-01SoF + SoWEjemplo compuesto
El pago estaba confirmado, pero el historial de la participación no
Encargo. El cliente podía acreditar el ingreso por la venta de una participación, pero los documentos no explicaban cómo la había adquirido ni cómo se financió inicialmente. Los hechos societarios se repartían entre varios países y períodos.
Resultado. Blackfile elaboró una doble cronología: el recorrido de los fondos de la operación actual y la formación del patrimonio. Se distinguieron los hechos confirmados, los documentos del cliente y las fuentes independientes, y el período sin explicar se señaló para preparación adicional.
El ejemplo es compuesto y no describe a un cliente concreto. La imagen es ilustrativa y no revela la identidad del cliente.
09 / PROCESO
De la solicitud de la parte receptora a la entrega de los materiales
01
Solicitud
Operación, países, períodos y quién solicitó la explicación.
02
Admisibilidad
Finalidad legal y derecho a transmitir información en la siguiente fase.
03
Distinción entre SoF y SoW
Qué explica la operación concreta y qué explica el patrimonio completo.
04
Cronología y documentos
Los acontecimientos patrimoniales se vinculan a documentos y fuentes independientes.
05
Verificación
Contraste con el historial societario y verificación de discrepancias sustanciales.
06
Entrega de los materiales
Exposición narrativa, índice documental, registro de fuentes y relación de lagunas.
FONDOS→PATRIMONIO→COMBINADOEl alcance exacto y el coste se determinan tras evaluar el volumen. Los plazos empiezan al acordar el alcance y recibir los datos iniciales; el coste no incluye impuestos ni gastos de terceros y depende de los países, la profundidad y la disponibilidad de fuentes.
10 / MODALIDADES
Tres modalidades de trabajo
El formato depende del número de países y períodos, el volumen documental y quién solicitó la explicación.
01
Revisión del origen de los fondos
Presupuesto personalizado tras evaluar el alcance
El plazo comienza cuando se acuerda el alcance y se recibe la información inicial
Explicación verificable del origen de los fondos de una operación concreta.
Incluye
una operación
una fuente principal
cronología del recorrido de los fondos hasta la operación
mapa de documentos y lagunas
resumen breve para la parte que verifica
02
Expediente sobre el origen del patrimonio
Presupuesto personalizado tras evaluar el alcance
El plazo comienza cuando se acuerda el alcance y se recibe la información inicial
Historial de formación del patrimonio: empresas, activos, acontecimientos y documentos justificativos.
Incluye
historial del patrimonio
empresas, activos y acontecimientos
exposición narrativa y anexos
índice de documentos justificativos
relación de lagunas y explicaciones
03
SoF + SoW integral
Presupuesto personalizado tras evaluar el alcance
El plazo comienza cuando se acuerda el alcance y se recibe la información inicial
Doble línea temporal: recorrido de los fondos de la operación e historial del patrimonio en una misma estructura.
Incluye
varios países y períodos
doble línea temporal
Exposiciones narrativas de SoF y SoW
coordinación con abogados y asesores fiscales
11 / LIMITACIONES
La verificación refleja los datos disponibles y no sustituye la decisión de la parte receptora
Blackfile no obtiene datos bancarios sin que el cliente los facilite legalmente, no acredita el pago de impuestos en lugar de la autoridad fiscal o del asesor ni certifica la autenticidad documental en lugar del emisor.
Blackfile no garantiza la decisión del banco, notario o regulador: ayuda a reunir, verificar y estructurar la explicación, pero no decide por la parte receptora.
la ausencia de información pública no implica la ausencia de una fuente legal
la verificación refleja los datos disponibles en la fecha acordada
se distinguen siempre lo confirmado, lo declarado y las lagunas
la valoración fiscal y jurídica corresponde al especialista cualificado
Preguntas sobre la verificación del origen de los fondos y del patrimonio
Source of Funds explica el origen de los fondos de una operación concreta: fuente, cuenta o activo y recorrido del dinero hasta el pago. Source of Wealth explica cómo se formó el patrimonio completo: ingresos, actividad empresarial, ventas, herencias y coherencia del capital con el historial conocido. La parte receptora puede solicitar una explicación, la otra o ambas.
Contratos, documentos societarios, acuerdos de distribución de beneficios, documentos de herencias y donaciones, extractos facilitados por el cliente y fuentes independientes, como registros y publicaciones. La lista exacta depende de la operación y de los requisitos de la parte receptora.
Sí, dentro de los documentos y fuentes disponibles. Cuanto más antiguo sea el período, más frecuente será recurrir a un conjunto de confirmaciones independientes: registros mercantiles, estados financieros y publicaciones. En esos puntos se indica el grado de respaldo, sin presentarlos automáticamente como hechos establecidos.
La pérdida de un documento no siempre impide aclarar la cuestión: el hecho puede respaldarse con el historial societario, registros o publicaciones. Los puntos sin explicar se incluyen en la lista de lagunas, indicando qué aclaración o documento alternativo se necesita.
No. La autoridad fiscal o un asesor especializado confirma el pago de impuestos. Blackfile prepara la cronología y el índice documental que puede utilizar el asesor, además de una lista de preguntas para él.
Sí. Se consideran los requisitos del banco y del país a partir de la solicitud recibida o de una fuente oficial. La estructura del material, con exposición narrativa, índice documental y registro de fuentes, puede utilizarse en distintas jurisdicciones; la necesidad de una valoración jurídica local se indica por separado.
No. Decide el banco, notario, inversor o regulador. El informe estructura la explicación, vincula los hechos con documentos y ayuda a resolver las lagunas que suelen generar preguntas, pero no garantiza la aprobación.
En la primera fase no se solicitan extractos bancarios, documentos fiscales, datos de pasaporte ni información de terceros. Los materiales posteriores se transmiten por el canal acordado, se utilizan únicamente para el encargo y se mantienen confidenciales conforme a las obligaciones aplicables.
14 / CONTACTO DIRECTO
Describa el encargo sin enviar documentos
En la primera fase no envíe extractos bancarios, documentos fiscales, datos de pasaporte ni información de terceros. Basta con la finalidad y la estructura del encargo.
