Belirli fonların kaynağı ile tüm servetin geçmişi farklı deliller gerektirir
BLACKFILE, doğrulanabilir sermaye geçmişini yeniden oluşturmaya ve belirli fonların gelir, işletme, varlık satışı, miras, yatırım faaliyeti veya başka hukuka uygun kaynakla nasıl bağlantılı olduğunu göstermeye yardımcı olur.
Müşterinin belgelerini şirket geçmişi ve bağımsız kaynaklarla karşılaştırır, açıklanmamış dönemleri belirler ve banka, noter, hukukçu veya uyum ekibinin sonraki çalışması için yapılandırılmış materyal hazırlarız.
İlk aşamada banka hesap dökümleri, vergi belgeleri, pasaport bilgileri veya üçüncü kişilerin bilgilerini göndermeyin.
FON KAYNAĞI
SERVET KAYNAĞI
KRONOLOJİ
BELGELER
BİLGİ BOŞLUKLARI
Şema, belirli müşterinin verilerini değil, bir modeli gösterir. Üst çizgi servetin yıllar içinde oluşumunu; alt çizgi belirli fonların mevcut işleme kadar hareketini gösterir. Kırmızı yalnızca beyan edilen olay ile doğrulayıcı materyal arasındaki boşluğu işaretler.
02 / TEMEL FARK
Doğrulanmış ödeme, servetin kaynağını her zaman açıklamaz
Fon Kaynağı, belirli işlemin fonlarının kökenidir: belirli hesap veya varlık, paranın doğrudan kaynağı ve ödemeye ulaşana kadar izlediği yol. Bu soru, tek işlem etrafındaki belgelerle yanıtlanır.
Servet Kaynağı, tüm servetin geçmişidir: mesleki ve girişimcilik geçmişi, şirket ve varlık sahipliği, gelirler, temettüler, satışlar ve miraslar; ayrıca bilinen geçmiş ile servetin genel orantısı. Bu soru yıllara yayılan kronolojiyle yanıtlanır.
BLACKFILE her iki incelemeyi tek zaman çizelgesinin iki ayrı hattı olarak oluşturur.
03 / NE ZAMAN BAŞVURULUR?
Fon kaynağının açıklanması sonraki adımın koşulu olduğunda
01
Bankacılık ilişkileri
Bankacılık ilişkisinin kurulması veya sürdürülmesi.
02
Uluslararası işlem
Büyük uluslararası işlem.
03
Varlık alımı
Taşınmaz veya başka varlık alımı.
04
Yatırım
Yatırım veya işleme katılım.
05
Aile içinde sermaye devri
Miras, bağış veya aile içinde sermaye devri.
06
İşletme satışı
İşletme veya pay satışı.
07
Dış talep
Noter, fon, ortak veya uyum ekibinin talebi.
08
Belgelerde tutarsızlık
Eski ve yeni belgeler arasında tutarsızlık.
04 / NELER İNCELENEBİLİR?
Mesleki kronolojiden eksik belgeler listesine
BLACKFILE müşterinin hukuka uygun sunduğu belgeler ve erişilebilir bağımsız kaynaklar kapsamında çalışır. İnceleme belirli işlem ve bilinen sermaye geçmişi etrafında yürütülür.
01
Geçmiş ve mülkiyet
mesleki ve girişimcilik kronolojisi
şirket sahipliği ve kurumsal roller
şirketlerin, payların, rollerin ve tarihlerin karşılaştırılması
02
Sermaye olayları
sunulan belgelere göre temettüler, varlık satışları ve diğer olaylar
kamuya açık kaynaklarla doğrulanabilir işlemler
belirli kaynağın mevcut fonlarla bağlantısı
03
Farklılıklar ve bilgi boşlukları
açıklamayı etkileyen yargısal, yaptırımsal ve düzenleyici hususlar
beyan edilen geçmiş ile dış bilgiler arasındaki farklılıklar
eksik belgeler listesi
SERVETİN OLUŞUM KRONOLOJİSİ
Sermaye geçmişi, her önemli olay belgeye veya bağımsız kaynağa bağlandığında güçlü dayanak olur
05 / SERVETİN OLUŞUM KRONOLOJİSİ
Tek kronolojinin iki hattı: toplam servet ve belirli işlemin fonları
Dönemi, belgeyi, doğrulama statüsünü ve gerekli açıklamayı görmek için bir olay seçin
A
Servet Kaynağı - servetin oluşumu
Servetin yıllar ve ekonomik olaylar içinde nasıl oluştuğu
Tarih veya dönem
1998-2004
Tutar
Birleşik modelde belirtilmez
Belge veya bağımsız kaynak
Çalışma geçmişi ve gelir belgeleri
Doğrulama statüsü
Doğrulandı
Bilgi boşluğu veya gerekli açıklama
Açıklama gerekmiyor
B
Fon Kaynağı - işlemdeki fonlar
Belirli fonların mevcut işleme nasıl ulaştığı
Şema, belirli müşterinin verilerini değil, bir modeli gösterir. Üst çizgi servetin yıllar içinde oluşumunu; alt çizgi belirli fonların mevcut işleme kadar hareketini gösterir. Kırmızı yalnızca beyan edilen olay ile doğrulayıcı materyal arasındaki boşluğu işaretler.
01Kabul eden tarafın gerekliliklerini anlamak.
02Fon Kaynağı ve Servet Kaynağını ayırmak.
03Sermaye olaylarının kronolojisini oluşturmak.
04Her önemli olayı belgeye veya kaynağa bağlamak.
05Şirketleri, payları, rolleri ve tarihleri karşılaştırmak.
06Önemli farklılıkları incelemek.
07Bilgi boşlukları ve açıklamalar listesi oluşturmak.
08Açıklayıcı metni, belge dizinini ve sınırlılıkları hazırlamak.
Olayın tutarı yalnızca doğrulandığında ve kullanımına izin verildiğinde belirtilir. Uzman katılımı olmadan vergi veya hukuk görüşü hazırlanmaz.
06 / MÜŞTERİ NE ELDE EDER?
Banka, noter, hukukçu veya uyum ekibinin kullanabileceği materyal
Doğrulanan bilgiler beyanlardan ayrılır, her önemli sonuç belgeye veya kaynağa bağlanır, bilgi boşlukları ayrı listelenir.
R-01 / SONUÇ
Fon ve servet kaynağı açıklamaları
Belirli işlem için fon kaynağı açıklaması ve servet geçmişi için servet kaynağı açıklaması, birbiriyle bağlantılı iki farklı belgedir.
R-02 / SONUÇ
Sermaye oluşum kronolojisi
Servet Oluşum Zaman Çizelgesi: olaylar, dönemler, belgeler ve doğrulama statüleri tek çizgide.
R-03 / SONUÇ
Şirket, varlık ve olay haritası
Tarihlere ve ülkelere göre karşılaştırılmış kurumsal roller, paylar ve önemli olaylar.
R-04 / SONUÇ
Doğrulayıcı belgeler dizini
Her belge, kronolojideki olaya ve doğruladığı iddiaya bağlanır.
R-05 / SONUÇ
Kaynak kaydı
Kaynak kaydı: neyin, nerede ve hangi tarih itibarıyla incelendiği ve her kaynağın sınırlamaları.
R-06 / SONUÇ
Bilgi boşlukları ve sorular listesi
Açıklanmamış dönemler, eksik belgeler ve gerekli açıklamanın tanımıyla ek sorular.
R-07 / SONUÇ
İnceleyen taraf için özet
Kabul eden tarafın materyali okumaya başlayacağı kısa ve yapılandırılmış özet.
R-08 / SONUÇ
Danışmanlar için sorular
Uzman değerlendirmesi gerektiren konularda vergi veya hukuk danışmanına yöneltilecek sorular listesi.
BLACKFILE banka, noter, yatırımcı veya düzenleyici kurum adına karar vermez ve işlemin onayını garanti etmez.
07 / KİMLER İÇİN?
Sermayesini doğrulanabilir biçimde açıklaması gerekenler için
CL-01 / MÜŞTERİ
Bireyler ve aileler
Banka veya noter fon kaynağı açıklaması istedi. Çıktı: yapılandırılmış materyal.
CL-02 / MÜŞTERİ
Aile ofisleri
Aile sermayesi için onlarca yıllık bütünleşik geçmiş gerekiyor. Çıktı: kronoloji, belge dizini ve bilgi boşlukları listesi.
CL-03 / MÜŞTERİ
Girişimciler
İşletme veya pay satışı ödemeyi açıklar; tüm geçmişi açıklamaz. Çıktı: servet ve işlem fonlarının iki ayrı kronolojisi.
CL-04 / MÜŞTERİ
Hukuk ekipleri
İşlem veya uyuşmazlık için müşterinin doğrulanabilir sermaye geçmişi gerekiyor. Çıktı: açıklayıcı metin, kaynak kaydı ve hukuki pozisyon için materyal.
CL-05 / MÜŞTERİ
Uyum ekipleri
Kendi durumunu incelemek bağımsız sistemleştirme gerektiriyor. Çıktı: doğrulanan bilgiler, beyanlar ve boşlukların ayrılması.
CL-06 / MÜŞTERİ
Vergi ve finans danışmanları
Uzman görüşü için olgusal dayanak gerekiyor. Çıktı: kronoloji, belgeler ve uzman değerlendirmesi gerektiren sorular listesi.
08 / BİRLEŞİK ÖRNEK
İşletme satışı ödemeyi açıklıyordu, ancak sermayenin tüm geçmişini açıklamıyordu
SW-01SoF + SoWBirleşik örnek
Ödeme doğrulanmıştı; payın geçmişi doğrulanmamıştı
Görev. Müşteri pay satışından gelen tutarı doğrulayabiliyordu; ancak belgeler payın nasıl edinildiğini ve ilk aşamada nasıl finanse edildiğini açıklamıyordu. Ayrı kurumsal olaylar birkaç ülkede ve farklı dönemlerde gerçekleşmişti.
Sonuç. BLACKFILE iki kronoloji oluşturdu: mevcut işlemin fonlarının yolu ve servetin oluşum geçmişi. Doğrulanmış olaylar, müşterinin belgeleri ve bağımsız kaynaklar ayrı gösterildi; açıklanmamış dönem ek hazırlık sorusu olarak belirtildi.
Örnek birleşik niteliktedir ve belirli bir müşteriyi anlatmaz. Görsel temsilîdir; müşterinin kimliği açıklanmaz.
09 / SÜREÇ
Kabul eden tarafın talebinden materyal teslimine
01
Talep
İşlem, ülkeler, dönemler ve açıklamayı isteyen taraf.
02
Hukuka uygunluk
Hukuka uygun amaç ve sonraki aşamada bilgi aktarma hakkı.
03
Fon Kaynağı ve Servet Kaynağının ayrılması
Belirli işlemi açıklayanlar ve toplam serveti açıklayanlar.
04
Kronoloji ve belgeler
Sermaye olayları belgelere ve bağımsız kaynaklara bağlanır.
05
Doğrulama
Şirket geçmişiyle karşılaştırma ve önemli farklılıkların incelenmesi.
06
Materyal teslimi
Açıklayıcı metin, belge dizini, kaynak kaydı ve bilgi boşlukları listesi.
FONLAR→SERVET→BİRLEŞİKKesin kapsam ve ücret, iş hacmi incelendikten sonra belirlenir. Süre, kapsam kararlaştırılıp başlangıç verileri alındıktan sonra hesaplanır. Ücrete vergiler ve üçüncü taraf giderleri dahil değildir; ücret ülkelere, derinliğe ve kaynak erişimine bağlıdır.
10 / FORMATLAR
Üç çalışma formatı
Kapsam; ülke ve dönem sayısına, belge hacmine ve açıklamayı kimin istediğine bağlıdır.
01
Fon kaynağı incelemesi
Kapsam incelendikten sonra göreve özel fiyatlandırma
Süre, kapsamın kararlaştırılması ve başlangıç bilgilerinin alınmasından itibaren hesaplanır
Belirli işlemin fon kaynağına ilişkin doğrulanabilir açıklama.
Dahil olanlar
tek işlem
tek ana kaynak
fonların işleme ulaşma kronolojisi
belge ve bilgi boşluğu haritası
inceleyen taraf için kısa özet
02
Servet kaynağı dosyası
Kapsam incelendikten sonra göreve özel fiyatlandırma
Süre, kapsamın kararlaştırılması ve başlangıç bilgilerinin alınmasından itibaren hesaplanır
Servetin oluşum geçmişi: şirketler, varlıklar, olaylar ve doğrulayıcı belgeler.
Dahil olanlar
servet geçmişi
şirketler, varlıklar ve olaylar
açıklayıcı metin ve ekler
doğrulayıcı belgeler dizini
bilgi boşlukları ve açıklamalar listesi
03
Kapsamlı Fon ve Servet Kaynağı İncelemesi
Kapsam incelendikten sonra göreve özel fiyatlandırma
Süre, kapsamın kararlaştırılması ve başlangıç bilgilerinin alınmasından itibaren hesaplanır
İki zaman çizelgesi: işlem fonlarının yolu ve servet geçmişi tek yapıda.
Dahil olanlar
birden fazla ülke ve dönem
iki zaman çizelgesi
Fon ve servet kaynağı açıklamaları
avukatlar ve vergi danışmanlarıyla koordinasyon
11 / SINIRLAMALAR
İnceleme erişilebilir verileri yansıtır; kabul eden tarafın kararının yerini almaz
BLACKFILE banka verilerini müşteri hukuka uygun olarak sunmadıkça almaz; vergi makamı veya danışmanı yerine vergilerin ödendiğini teyit etmez ve belgeyi düzenleyen kurum yerine belgenin gerçekliğini onaylamaz.
BLACKFILE banka, noter veya düzenleyici kurum kararını garanti etmez. Açıklamanın toplanmasına, incelenmesine ve yapılandırılmasına yardımcı olur; kabul eden taraf adına karar vermez.
kamuya açık bilgi bulunmaması, hukuka uygun kaynak bulunmadığı anlamına gelmez
inceleme, kararlaştırılan tarihte erişilebilir verileri yansıtır
doğrulanmış bilgi, beyan ve boşluk her zaman ayrı gösterilir
vergi ve hukuk açısından nitelendirme ilgili uzmana aittir
Fon Kaynağı, belirli işlemin fonlarının kökenini açıklar: kaynak, hesap veya varlık ve paranın ödemeye kadar izlediği yol. Servet Kaynağı ise toplam servetin nasıl oluştuğunu açıklar: gelirler, işletmeler, satışlar, miraslar ve sermayenin bilinen geçmişle orantısı. Kabul eden taraf açıklamalardan birini veya ikisini isteyebilir.
Sözleşmeler, şirket belgeleri, kâr dağıtım kararları, miras ve bağış belgeleri, müşterinin sunduğu hesap dökümleri ve bağımsız kaynaklar: siciller ve yayınlar. Kesin liste işleme ve kabul eden tarafın gerekliliklerine bağlıdır.
Evet, erişilebilir belge ve kaynaklar kapsamında. Dönem eskidikçe birincil belgenin yerine şirket sicilleri, finansal raporlar ve yayınlar gibi bağımsız doğrulamaların bütünü daha sık kullanılır. Bu bölümlerin doğrulama düzeyi belirtilir; doğrudan belirlenmiş olgu olarak sunulmaz.
Belgenin kaybolması her zaman incelemeyi sonlandırmaz: olay şirket geçmişi, siciller veya yayınlarla doğrulanabilir. Açıklanmamış noktalar, gerekli açıklama veya ikame belge tanımıyla bilgi boşlukları listesine alınır.
Hayır. Vergilerin ödendiğini vergi makamı veya uzman danışman teyit eder. BLACKFILE danışmanın kullanabileceği kronolojiyi ve belge dizinini hazırlar, kendisine yöneltilecek soruları oluşturur.
Evet. Belirli bankanın ve ülkenin gereklilikleri, sunulan talep veya resmî kaynağa göre dikkate alınır. Açıklayıcı metin, belge dizini ve kaynak kaydından oluşan yapı farklı yargı alanlarında kullanılabilir; yerel hukuki değerlendirme gerekliliği ayrıca belirtilir.
Hayır. Kararı banka, noter, yatırımcı veya düzenleyici kurum alır. Rapor açıklamayı yapılandırır, olayları belgelere bağlar ve çoğunlukla soru doğuran boşlukları giderir; ancak onay garantisi vermez.
İlk aşamada banka hesap dökümleri, vergi belgeleri, pasaport bilgileri veya üçüncü kişilerin bilgileri istenmez. Sonraki materyal aktarımı kararlaştırılan kanaldan yapılır; materyaller yalnızca görev için kullanılır ve üçüncü kişilere aktarılmaz.
14 / DOĞRUDAN BAŞVURU
Belge göndermeden görevi açıklayın
İlk aşamada banka hesap dökümleri, vergi belgeleri, pasaport bilgileri veya üçüncü kişilerin bilgilerini göndermeyin. Görevin amacı ve yapısı yeterlidir.
