Risk yükseldiğinde standart inceleme yeterli değildir
BLACKFILE, olağan kaynakların yapıyı, fon kaynağını, siyasi bağlantıları veya tespit edilen ilişkilerin önemini açıklayamadığı alanlarda incelemeyi derinleştirir. Ek tedbirler somut riske, yargı alanına ve müşterinin kararına göre seçilir.
Sonuç, banka, düzenleyici kurum veya hukuk danışmanının kararının yerine geçmez. Hangi olguların doğrulandığını, nerede boşluk kaldığını ve hangi soruların ek belge veya hukuki değerlendirme gerektirdiğini gösterir.
Ön değerlendirme için konu, amaç ve bilinen risk unsuru yeterlidir. İlk adımda belge veya hassas veri gönderilmez.
YAPI
PEP
YAPTIRIMLAR
SOF / SOW
ÇELİŞKİLER
01Standart inceleme
02Yüksek risk unsuru
03Ek tedbir
04Kaynak
05Doğrulama düzeyi
06Müşterinin kararı
Uygulanan ek tedbiri ve ulaşılan doğrulama düzeyini görmek için risk unsurunu seçin
02 / STANDART İNCELEME NEDEN YETERLİ DEĞİLDİR?
İncelemenin derinliğini riskin niteliği ve hatanın maliyeti belirler
Standart inceleme olağan kaynaklarla temel soruları yanıtlar: kim kayıtlı, hangi faaliyet yürütülüyor ve kamuya açık hangi belirgin koşullar görülüyor? Yapı açıklanabildiği ve beyan edilen bilgiler doğrulanabilir olanlarla örtüştüğü sürece bu yeterlidir.
Somut risk unsuru ortaya çıktığında derinleştirme gerekir: zincir kapalı yargı alanına uzanır, yapıda siyasi nüfuz sahibi kişi bulunur, işlem yaptırım rejimine temas eder, fon kaynağı eksik açıklanır veya bilgiler çelişir. Bu durumda kaynak kapsamı ve her sonucun doğrulanma yöntemi değişir.
Genişletilmiş durum tespiti, somut riske göre seçilen ek tedbirlerden oluşur.
03 / HİZMET NE ZAMAN GEREKİR?
Standart incelemenin yetersiz kaldığı yedi durum
01
Banka veya yatırımcı ek açıklama istedi
Dış incelemeye elverişli ve her sonucun dayanağını gösteren materyal gerekir.
02
Yapı birden fazla şirket, trust veya yargı alanı içeriyor
Zincir tek sicil örneğinden anlaşılamaz; her ülkede yeniden oluşturulmalıdır.
03
PEP veya ilişkili kişi bulunuyor
Kamusal görev dönemi, ilişkili kişi çevresi ve gelir ile varlıklar arasındaki ilişki incelenmelidir.
04
İşlem birden fazla yaptırım rejimini ilgilendiriyor
Eşleşme ayrıştırılmalı ve uygulanabilir her rejimin bağlamında değerlendirilmelidir.
05
Fon kaynağı eksik açıklanmış
Fon kaynağı ile servet kaynağı ayrılır; boşluklar listelenir.
06
Kamuya açık geçmiş, sunulan bilgilerle örtüşmüyor
Her önemli tutarsızlık birincil kaynakla incelenir.
07
Hatanın maliyeti yüksek
İşlemin, itibarın veya banka ilişkilerinin değeri, derinleştirme maliyetinden yüksektir.
Her risk unsuru, kendine özgü ek tedbire ve doğrulama düzeyine karşılık gelir
Uygulanan ek tedbiri ve ulaşılan doğrulama düzeyini görmek için risk unsurunu seçin
F-01
Karmaşık mülkiyet yapısı
Kısmen doğrulandı
01
Tespit edilenlerZincir, bazıları yalnızca tescil bilgisini açıklayan birden fazla şirket ve yargı alanından geçiyor.
02
Bunun kanıtlamadığı hususlarÇok katmanlı yapı tek başına gizleme kanıtı değildir; vergi planlaması, yatırımcı gereklilikleri veya grubun geçmişiyle açıklanabilir.
03
Ek incelemeHer ülkede zincirin ayrı oluşturulması; geçmiş kayıtların, atama haklarının, finansmanın ve fiilî kontrol belirtilerinin incelenmesi.
04
KaynaklarBirden fazla ülkenin şirket sicilleri, ortaklık açıklamaları, rehin sicilleri ve geçmiş dönem raporları.
05
Müşteriye veya hukukçuya soruKarşı taraf, kamuya açıklanmayan halkaya ilişkin belgeleri sunmaya hazır mı?
Şema belirli bir müşterinin verilerini içermeyen çalışma modelidir. PEP statüsü, karmaşık yapı, ülke veya olumsuz yayın tek başına ihlal kanıtlamaz; incelemenin derinliğini belirler.
05 / NELER DAHA DERİN İNCELENİR?
İncelemenin derinleştirildiği on alan
Ek incelemenin kapsamını risk unsuru belirler. BLACKFILE tüm listeyi her talebe uygulamaz; müşterinin kararını etkilemeyen tedbirleri yürütmez.
01
Yapı ve kontrol
nihai mülkiyet ve fiilî kontrol
yapının geçmiş değişiklikleri
ilişkili kişiler ve yapılar
02
Kaynak ve risk bağlantıları
fon kaynağı
servet kaynağı
PEP statüsü ve kamusal görev dönemi
yaptırım eşleşmeleri ve bağlamları
03
Beyanların incelenmesi
yargısal ve düzenleyici koşullar
birincil kaynağı incelenen önemli yayınlar
form, belgeler ve dış kaynaklar arasındaki çelişkiler
GENİŞLETİLMİŞ DURUM TESPİTİ
Genişletilmiş incelemenin değeri; doğrulanmış, açıklanmış ve erişilemeyen bilgiler arasındaki açık sınırdır
06 / BİRBİRİNE BAĞLI ÇALIŞMA SÜRECİ
İnceleme dayanağından müşteriyle çalışma oturumuna uzanan on adım
01Dayanağın ve amacın incelenmesi.
02Risk unsurlarının belirlenmesi.
03Genişletilmiş kapsamın kararlaştırılması.
04Ek kaynakların toplanması.
05Yapının ve bağlantıların incelenmesi.
06Çelişkilerin çözümlenmesi.
07Önemli sonuçların yeniden incelenmesi.
08Risk ve sınırlama matrisi.
09Sonucun iletilmesi.
10Müşteriyle çalışma oturumu.
Her adım öncekinin sonucuna dayanır. Risk unsuru doğrulanmazsa ek incelemenin kapsamı yeniden değerlendirilir.
OLGU / DEĞERLENDİRME / BİLGİ EKSİKLİĞİ
Birbirine karıştırılmayan üç düzey
OLGU
Olgu
Tarihi belirtilmiş resmî kaynak veya belgeyle doğrulanır. Bağımsız olarak yeniden kontrol edilebilir.
DEĞERLENDİRME
Değerlendirme
Belirtilerin bütününü açıklar ve daima çekinceyle sunulur. Kesinleşmiş olgu olarak yayımlanmaz.
BİLGİ EKSİKLİĞİ
Bilgi boşluğu
Hukuka uygun kaynaklarla tamamlanamayan bölüm. Nedeni ve talep edilecek belgelerle birlikte açıkça kaydedilir.
Genişletilmiş incelemenin değeri, doğrulanmış, açıklanmış ve erişilemeyen bilgiler arasındaki sınırı görünür kılmasıdır.
07 / MÜŞTERİ NE ELDE EDER?
Bankaya, yatırımcıya veya hukukçuya sunulabilecek materyal
Her unsur kaynak ve tarihe dayanır. Değerlendirmeler olgulardan ayrılır; boşluklar açıkça belirtilir.
R-01 / SONUÇ
Genişletilmiş inceleme risk notu
Derinleştirme gerekçesinin, temel sonuçların ve doğrulama düzeylerinin kısa açıklaması.
R-02 / SONUÇ
Mülkiyet ve kontrol haritası
Fiilî kontrol belirtileri ve açıkça belirtilmiş sınırlarla, nihai kişilere uzanan yapı zinciri.
R-03 / SONUÇ
PEP ve yaptırım bağlantıları
Kamusal görev dönemi, ilişkili kişi çevresi, eşleşmelerin ayrıştırılması ve bağlamı.
R-04 / SONUÇ
Kronoloji ve fon/servet kaynağı boşluk listesi
Önemli olayların sıralaması ile fon ve servet kaynağında tamamlanamayan bölümlerin listesi.
R-05 / SONUÇ
Kaynak kaydı ve çelişkiler listesi
Her sonuç için kaynak ve tarih; beyan edilen ile doğrulanabilir bilgiler arasındaki farkların ayrı listesi.
R-06 / SONUÇ
Sorular ve olgu, değerlendirme, sınırlama haritası
Müşteriye, bankaya veya hukukçuya yöneltilecek sorular ve doğrulanmış ile erişilemeyen bilgiler arasındaki sınır.
Anonimleştirilmiş EDD dosyası nasıl görünür?
GENİŞLETİLMİŞ DURUM TESPİTİ DOSYASIÖRNEK
01Risk notu ve genişletme gerekçesi
02Mülkiyet ve kontrol haritası
03PEP bağlantıları ve görev dönemi
04Yaptırım bağlantıları ve eşleşmelerin bağlamı
05Fon kaynağı / Servet kaynağı
06Önemli olayların kronolojisi
07İlişkili kişiler ve yapılar
08Yargısal ve düzenleyici koşullar
09Çelişkiler listesi
10Kaynak ve tarih kaydı
11Müşteri, banka veya hukukçuya sorular
12Olgular, değerlendirmeler ve sınırlamalar haritası
Tanıtım amaçlı örnek dosya yapısı. Belirli bir müşteriyi veya incelemeyi anlatmaz.
Çıktı hukuki görüş niteliğinde değildir ve banka veya işlem onayını garanti etmez.
08 / KİMLER İÇİN?
Yüksek riskte kararını gerekçelendirmesi gerekenler için
CL-01 / MÜŞTERİ
Uyum ve AML ekipleri
Ek tedbirleri gerekçelendirmek ve her sonucun dayanağını iç dosya için belgelemek.
CL-02 / MÜŞTERİ
Yatırımcılar ve birleşme-devralma ekipleri
İşlem öncesinde karmaşık yapının arkasındakileri ve sözleşmede düzenlenmesi gereken koşulları anlamak.
CL-03 / MÜŞTERİ
Bankalar ve finansman sağlayıcılar
Hukuka uygun kaynaklar kapsamında yapı, PEP bağlantıları ve fon kaynağı hakkında materyal elde etmek.
CL-04 / MÜŞTERİ
Hukuk ekipleri
Hukuki pozisyon veya nitelendirme hazırlığında ayrı sunulan olgulara, değerlendirmelere ve boşluklara dayanmak.
CL-05 / MÜŞTERİ
Aile ofisleri ve bireysel müşteriler
Banka talebinden önce yapı ve sermaye kaynağı açıklamasını hazırlamak.
CL-06 / MÜŞTERİ
Düzenlemeye tabi kuruluşlar
Yetkileri kapsamında belirli müşteriye ilişkin ek tedbir gerekliliğini karşılamak.
09 / BİRLEŞİK ÖRNEK
Derinleştirme kararın içeriğini nasıl değiştirir?
EDD-01Genişletilmiş durum tespitiBirleşik örnek
Yapı belgelerde anlaşılırdı, ancak kontrolün kaynağını açıklamıyordu
Görev. Uluslararası işlem öncesinde standart inceleme şirketlerin tescilini ve doğrudan pay sahiplerini doğruladı. Ancak finansman, atama hakları ve katılımcıların kamuya açık geçmişi, resmî payı olmayan kişiyle bağlantıya işaret ediyordu.
Sonuç. Genişletilmiş çalışma; doğrulanmış yapıyı, ekonomik kontrol belirtilerini ve açık kaynaklarla tamamlanamayan bölümü ayrıştırdı. Müşteri, karar öncesinde gerekli ek belgelerin ve koşulların listesini aldı.
Örnek birleşik niteliktedir ve belirli bir müşteriyi anlatmaz. Görsel temsilîdir; müşterinin kimliği açıklanmaz.
10 / SÜREÇ
İnceleme dayanağından çalışma oturumuna
01
Dayanak ve amaç
Ek incelemeyi kim, hangi karar için talep ediyor?
02
Risk unsurları
Hangi somut unsur ek tedbir gerektiriyor?
03
Genişletilmiş kapsam
Tedbirler, ülkeler ve kaynaklara erişim.
04
Toplama ve inceleme
Ek kaynaklar, yapı, bağlantılar ve çelişkiler.
05
Doğrulama
Önemli sonuçların yeniden incelenmesi ve alternatif açıklamalar.
06
Sonuç ve çalışma oturumu
Risk ve sınırlama matrisi, dosyanın iletilmesi ve ortak değerlendirme.
HEDEFE YÖNELİK→GENİŞLETİLMİŞ İNCELEME→KARMAŞIK ULUSLARARASIKesin tedbir kapsamı ve ücret ön değerlendirmeden sonra belirlenir. Unsur ve ülke sayısı ile kaynaklara erişim her talepte farklıdır.
11 / FORMATLAR
Üç genişletilmiş inceleme formatı
Format; risk unsuru ve yargı alanı sayısına, gereken doğrulama derinliğine bağlıdır.
01
Hedefe yönelik genişletilmiş durum tespiti
Özel fiyatlandırma
Süre çalışma başlamadan önce kararlaştırılır
Ön değerlendirmeden sonra
Soruyu doğuran belirli çelişkinin veya tek risk unsurunun incelenmesi.
Dahil olanlar
tek inceleme konusu
tek temel risk unsuru
belirli çelişkinin incelenmesi
kısa risk notu
kalan soruların listesi
02Temel çalışma formatı
Genişletilmiş inceleme
Özel fiyatlandırma
Süre çalışma başlamadan önce kararlaştırılır
Ön değerlendirmeden sonra
Yapı, PEP, yaptırımlar ve fon kaynağını tam dosyayla birleştiren inceleme.
Dahil olanlar
birden fazla risk unsuru
birden fazla yargı alanı
yapı ve fiilî kontrol
PEP ve yaptırım bağlantıları
fon ve servet kaynağı
tam EDD dosyası
03
Karmaşık uluslararası genişletilmiş durum tespiti
Özel fiyatlandırma
Süre ön değerlendirmeden sonra belirlenir
Ön değerlendirmeden sonra
Yerel kaynakların koordinasyonuyla çok katmanlı yapının aşamalı incelenmesi.
Dahil olanlar
çok katmanlı uluslararası yapı
birden fazla yaptırım veya düzenleyici rejim
yerel kaynaklar
aşamalı çalışma
müşteriyle çalışma oturumu
12 / SINIRLAMALAR
Derinleştirme, incelemenin hukuki sınırlarını ortadan kaldırmaz
BLACKFILE erişime kapalı banka ve kamu verilerini elde etmez, sicil kısıtlamalarını aşmaz ve banka, düzenleyici kurum veya hukuk danışmanının kararının yerine geçmez.
Terminoloji ve yaklaşım, FATF'ın gerçek faydalanıcılık ve artırılmış tedbirlere ilişkin rehberleriyle uyumludur. Belirli yaptırım veya düzenleyici rejimin uygulanabilirliğini ilgili yargı alanındaki uzman hukukçu belirler.
erişilemeyen sicil sınırlama olarak kaydedilir; boşluk varsayımla doldurulmaz
PEP statüsü hukuka aykırı davranış anlamına gelmez
yaptırım eşleşmesi kimlik doğrulaması ve hukuki değerlendirme gerektirir
rapor banka veya işlem onayını garanti etmez
13 / İLGİLİ HİZMETLER
Genişletilmiş incelemeyle birlikte netleştirilen konular
Standart inceleme olağan kaynaklarla temel soruları yanıtlar. Genişletilmiş inceleme; karmaşık yapı, PEP bağlantısı, yaptırım hassasiyeti, açıklanamayan fon kaynağı veya çelişkiler gibi somut yüksek risk unsuru bulunduğunda uygulanır. Kaynak kapsamı ve her sonucun doğrulanma yöntemi değişir.
Çoğunlukla dayanak dışarıdan gelir: banka, yatırımcı, düzenlemeye tabi kuruluş veya hukuk ekibi ek açıklama ister. Dayanak ve amacı inceledikten sonra somut unsura uygun tedbirler öneririz. Çalışma sırasında unsur doğrulanmazsa ek inceleme kapsamı yeniden değerlendirilir.
Hayır. PEP statüsü hukuka aykırı davranış anlamına gelmez. Fon kaynağına ve kamusal görev dönemine daha fazla dikkat edilmesini gerektirir. Dosyada görev dönemi, ilişkili kişi çevresi ve doğrulanmış kaynakların varlık ölçeğiyle ilişkisi kaydedilir; ihlal sonucu çıkarılmaz.
İsim eşleşmesi kişinin kimliğini belirlemez. Doğum tarihi, yargı alanı ve rolle aynı kişi olup olmadığını inceler; listelenen kişiye yakınlık derecesini ve bağlamı değerlendiririz. İlgili rejimin hukuki nitelendirmesini uzman hukukçu yapar.
Fon kaynağı işlemde kullanılan belirli paranın kökenidir; servet kaynağı ise sermayenin genel oluşumudur. Kurumsal geçmiş, malvarlığı geçmişi, işlem açıklamaları ve sağlanan materyallerle kronolojiyi yeniden oluştururuz. Tamamlanamayan bölümler, gereken belgelerle ayrı boşluk listesinde sunulur.
Hayır. Rapor bankanın, düzenleyici kurumun veya işlemin onayını garanti etmez. Hangi olguların doğrulandığını, nerede boşluk kaldığını ve hangi soruların belge veya hukuki değerlendirme gerektirdiğini gösterir. Kararı yetkili taraf verir.
Kapalı bölüm gerekçesiyle birlikte sınırlama olarak kaydedilir. Sonraki hukuka uygun seçenekler; karşı taraftan belge istemek, erişilebilir yerel kaynakları kullanmak ve dolaylı belirtileri analiz etmektir. Varsayım, kesinleşmiş olgu olarak sunulmaz.
Süre; unsur ve ülke sayısına, kaynaklara erişime bağlıdır ve çalışma öncesinde kararlaştırılır. Tek unsura yönelik hedefli EDD, birden fazla rejim içeren ve aşamalı yürütülen uluslararası yapı incelemesinden belirgin biçimde daha kısa sürer.
Banka talep etmeden önce durumunuzun ek tedbir gerektirip gerektirmediğini inceleyin
15 / ÖN DEĞERLENDİRME
Belge göndermeden konuyu ve risk unsurunu açıklayın
İlk adımda belge, form veya hassas veri eklemeyin. Konu, amaç ve bilinen risk unsuru yeterlidir.
