Kapital wird verständlich, wenn seine Kontrollstruktur sichtbar ist
BLACKFILE gleicht Unternehmen, Eigentümer, Verpflichtungen, verfügbare Finanzdaten und Transaktionshinweise ab. So wird sichtbar, wer einen Vermögenswert kontrolliert, wovon sein Wert abhängt und wo Risiken entstehen.
Wir trennen eingetragenes Eigentum von wirtschaftlicher Kontrolle, bestätigten Geldfluss von Annahmen und finanzielle Auffälligkeiten von erklärbaren Ereignissen.
Zu Beginn genügt die Aufgabenstruktur. Kontoauszüge, Verträge und Zugangsdaten werden nicht übermittelt.
VERMÖGENSWERTE
KONTROLLE
VERPFLICHTUNGEN
GELDFLÜSSE
AML/KYC
Die Darstellung zeigt ein Modell und keine Daten eines bestimmten Mandanten. Rot kennzeichnet eine wesentliche Lücke zwischen angegebener und bestätigter Struktur. Eine gestrichelte Linie zeigt eine prüfungsbedürftige Verbindung und weist keinen verborgenen wirtschaftlich Berechtigten nach.
02 / FINANZIELLES GESAMTBILD
Rechtliches Eigentum, Mittelherkunft und tatsächliche Kontrolle können auseinanderfallen
Eine Unternehmensstruktur allein zeigt nicht, wer entscheidet, welche Verpflichtungen einen Vermögenswert beschränken und wie belegbar angegebene Geldflüsse sind. Finanzanalyse verbindet Register-, Vertrags-, Gerichts- und verfügbare Transaktionsinformationen mit der konkreten Mandantenfrage.
Ownership bezeichnet eingetragenes Eigentum. Control umfasst Rechte, Funktionen und tatsächliche Steuerungsmechanismen. Obligations betrifft Schulden, Pfandrechte, Garantien und Eventualverbindlichkeiten. Flow umfasst belegbare Eingänge, Zahlungen und Auffälligkeiten.
BLACKFILE verbindet Ownership, Control, Obligations und Flow zu einem überprüfbaren Gesamtbild.
03 / WANN EINE ANALYSE SINNVOLL IST
Wenn die Tragweite der Entscheidung von der Finanzstruktur abhängt
01
Vor einer Transaktion oder Partnerschaft
Kapital, Verpflichtungen und Abhängigkeit von verbundenen Parteien prüfen.
02
Bei einem Unternehmenskonflikt
Strukturänderungen und Kontrollpunkte rekonstruieren.
03
Vor der Vollstreckung
Finanzielle Lage und Bedarf einer gesonderten Vermögensrecherche bestimmen.
04
Bei AML-/KYC-Fragen
Datenherkunft und mögliche Warnsignale systematisieren.
05
Für Familienvermögen
Konsolidierte Übersicht über Eigentum und Abhängigkeiten erstellen.
06
Bei Zweifeln an der Berichterstattung
Angegebene Kennzahlen mit externen Tatsachen und verfügbaren Dokumenten abgleichen.
04 / WAS ANALYSIERT WIRD
Von Unternehmensstrukturen bis zu Transaktionshinweisen
Ohne rechtmäßig bereitgestellte Bankdaten hat BLACKFILE keinen Einblick in nicht öffentliche Konten und stellt konkrete Transaktionen nicht als feststehende Tatsachen dar.
01
Struktur und Befugnisse
Unternehmens- und wirtschaftliche Berechtigungsstruktur anhand verfügbarer Daten
Geschäftsleitungs-, Verwaltungs- und Zeichnungsbefugnisse
Kapital, Anteile und wesentliche Änderungen
02
Verpflichtungen und Ereignisse
Pfandrechte, Garantien, Schulden und Eventualverbindlichkeiten
gerichtliche und aufsichtsrechtliche Finanzereignisse
gegenseitige Abhängigkeit verbundener Unternehmen
03
Geldflüsse und Risikofaktoren
bereitgestellte Transaktionsdaten und ihre wirtschaftliche Logik
zahlungsbezogene und geografische AML-/KYC-Faktoren
Sanktionsbezüge
Anzeichen von Unstimmigkeiten zwischen angegebenem Modell und verfügbaren Tatsachen
FINANZSTRUKTURANALYSE
Kapitalentscheidungen brauchen überprüfbare Grundlagen: Quelle, Datum und Begründung jeder Schlussfolgerung
05 / KAPITAL- UND KONTROLLÜBERSICHT
Die Übersicht zeigt Eigentumszuordnung und Art der Kontrollausübung
Wählen Sie einen Knoten, um Verbindungsgrundlage, Quelle, Status und Entscheidungsbedeutung anzuzeigen
Verbindungsgrundlage
Registereintrag zu Geschäftsleiter und Beteiligung.
Quelle und Datum
Unternehmensregister, aktueller Auszug
Anteil oder Art der Kontrolle
40% der Stimmrechte
Status
Bestätigt
Verbundene Verpflichtung
Persönliche Bürgschaft für eine Kreditlinie.
Bedeutung für die Mandantenentscheidung
Der tatsächliche Einfluss geht aufgrund von Funktionen und Bürgschaft über den eingetragenen Anteil hinaus.
Die Darstellung zeigt ein Modell und keine Daten eines bestimmten Mandanten. Rot kennzeichnet eine wesentliche Lücke zwischen angegebener und bestätigter Struktur. Eine gestrichelte Linie zeigt eine prüfungsbedürftige Verbindung und weist keinen verborgenen wirtschaftlich Berechtigten nach.
01Knoten: Person, Unternehmen, Trust oder Stiftung, Vermögenswert, Verpflichtung, Geschäftspartner und Rechtsordnung.
02Verbindungsarten: Eigentum, Stimmrechte, Leitung, Finanzierung, Besicherung und wirtschaftliche Abhängigkeit.
03Für jeden Knoten werden Verbindungsgrundlage, Quelle und Datum festgehalten.
04Anteil oder Art der Kontrolle werden nur bei Bestätigung angegeben.
05Jeder Bestandteil erhält einen Status: bestätigt, angegeben oder prüfungsbedürftig.
06Der Knoten wird mit Verpflichtung und Bedeutung für die Mandantenentscheidung verknüpft.
Rot markiert eine wesentliche Lücke zwischen angegebener und bestätigter Struktur. Eine gestrichelte Linie zeigt ausschließlich eine prüfungsbedürftige Verbindung.
06 / ERGEBNIS
Eine überprüfbare Struktur für die nächste Entscheidung
Jede Schlussfolgerung enthält Quelle, Datum und Grenzen der Aussagesicherheit. Die Unterlagen sind für Rechtsanwälte, Wirtschaftsprüfer oder Compliance aufbereitet.
R-01 / ERGEBNIS
Executive Summary und Capital Control Map
Zentrale Schlussfolgerungen und Übersicht zu Eigentum, Kontrolle, Verpflichtungen und Abhängigkeiten im Kontext der Mandantenfrage.
R-02 / ERGEBNIS
Eigentümer und Kontrollhinweise
Verzeichnis rechtlicher Eigentümer und verfügbarer Anzeichen tatsächlicher Kontrolle.
R-03 / ERGEBNIS
Vermögenswerte und Verpflichtungen
Quellengestützte Übersicht zu Vermögenswerten und Verpflichtungen einschließlich Pfandrechten und Eventualverbindlichkeiten.
R-04 / ERGEBNIS
Chronologie und verbundene Parteien
Wesentliche gesellschaftsrechtliche Veränderungen im Zeitverlauf und Analyse verbundener Parteien.
R-05 / ERGEBNIS
Auffälligkeiten und AML-/KYC-Faktoren
Finanzielle Auffälligkeiten mit möglichen Erklärungen sowie AML-/KYC- und Sanktionsfaktoren.
R-06 / ERGEBNIS
Lücken und weiteres Vorgehen
Verzeichnis fehlender Dokumente, Empfehlungen für Recht, Audit, Compliance oder Asset Tracing sowie Quellen- und Einschränkungsprotokoll.
Die Leistung ist weder Abschlussprüfung noch Rechtsgutachten. Schlussfolgerungen gehen nicht über die verfügbaren Daten hinaus.
07 / FÜR WEN
Für Verantwortliche von Kapital, Transaktion oder Vollstreckung
CL-01 / KUNDE
Eigentümer und Family Offices
Wie gut die konsolidierte Eigentumsdarstellung der Realität entspricht. Ergebnis: Übersicht zu Struktur, Abhängigkeiten und Lücken.
CL-02 / KUNDE
Investoren und Fonds
Was hinter der Struktur des Investitionsobjekts steht. Ergebnis: überprüfte Eigentümer, Verpflichtungen und Risikopunkte vor der Transaktion.
CL-03 / KUNDE
Juristische Teams
Welche finanziellen Tatsachen im Streit einer Prüfung standhalten. Ergebnis: Chronologie, Quellen und Dokumentenliste zur Positionsvorbereitung.
CL-04 / KUNDE
M&A- und Restrukturierungsteams
Wo die Zielstruktur vom angegebenen Modell abweicht. Ergebnis: Kontroll- und Verpflichtungsübersicht für die Transaktionsbedingungen.
CL-05 / KUNDE
Gläubiger und Vollstreckungsteams
Ob und wo Vollstreckung sinnvoll erscheint. Ergebnis: Finanzbild und Ansatz für eine gesonderte Vermögensrecherche.
CL-06 / KUNDE
Compliance- und Risikofunktionen
Wie AML-/KYC-Faktoren zum Geschäftspartner systematisiert werden können. Ergebnis: strukturierte Warnsignale und Fragen für befugte Fachleute.
08 / ZUSAMMENGESETZTE BEISPIELE
Wie eine Kontrollübersicht die Entscheidung verändert
FA-01KontrollanalyseZusammengesetztes Beispiel
Kontrolle ohne unmittelbares Eigentum
Aufgabe. Vor einer Transaktion wirkte die eingetragene Struktur einfach. Vertragliche Rechte und Finanzierung begründeten jedoch eine Abhängigkeit von einem verbundenen Unternehmen.
Ergebnis. Die Capital Control Map trennte rechtliches Eigentum von wirtschaftlicher Abhängigkeit. Die offenen Fragen wurden in die Transaktionsbedingungen aufgenommen.
FA-02Prüfung von VerpflichtungenZusammengesetztes Beispiel
Widersprüchlich dokumentierte Verpflichtungen
Aufgabe. In einem Unternehmensstreit stellten öffentliche Einträge und vorgelegte Dokumente die Historie der Schuldbesicherung unterschiedlich dar.
Ergebnis. Erstellt wurden eine Chronologie und eine Liste der durch Rechtsanwalt und Wirtschaftsprüfer zu prüfenden Dokumente.
FA-03Prüfung der WerthaltigkeitZusammengesetztes Beispiel
Bewertung ohne ausreichende Erklärung durch die Ertragsstruktur
Aufgabe. Vor einer Investitionsentscheidung beruhte der angegebene Vermögenswert auf konzerninternen Umsätzen und mehreren verbundenen Geschäftspartnern. Ohne Trennung externer Erlöse von konzerninternen Vorgängen erschien die finanzielle Stabilität höher.
Ergebnis. Bestätigte Kennzahlen wurden von konzerninternen Abhängigkeiten und Datenlücken getrennt. Der Mandant erhielt Fragen und Bedingungen, die vor einer Entscheidung zu klären waren.
Die Beispiele sind zusammengesetzt und beschreiben keinen bestimmten Mandanten. Das Bild dient der Illustration und offenbart nicht die Identität des Mandanten.
09 / ABLAUF
Zusammenhängender Analyseablauf
01
Finanzielle Fragestellung
Transaktion, Streitigkeit, Vollstreckung, Risiko oder Konsolidierung.
02
Berechtigung zur Datennutzung
Materialherkunft und zulässiger Umfang.
03
Struktur
Eigentümer, Kontrolle, Unternehmen und Rechtsordnungen.
04
Verpflichtungen und Geldflüsse
Verträge, Pfandrechte, verbundene Parteien und bereitgestellte Transaktionen.
05
Verifizierung
Quellen, Daten und alternative Erklärungen.
06
Vorgehensweise
Recht, Audit, Compliance, Asset Tracing oder zusätzliche Prüfung.
SCREENING→ANALYSE→ZUORDNUNGUmfang und Kosten hängen von Zahl der Unternehmen, Länder und Dokumente sowie Verfügbarkeit von Finanzdaten ab. Die Leistung ist weder Abschlussprüfung noch Rechtsgutachten.
10 / KOSTEN
Drei Formate der Finanzanalyse
Das Format richtet sich nach Zahl der Unternehmen und Länder, Dokumentenumfang und Verfügbarkeit von Finanzdaten.
01
Finanzielle Basisprüfung
Ab 8 000 €
Die Dauer hängt vom Datenumfang ab und wird vor Beginn abgestimmt
Grundlegende Eigentumsstruktur, verfügbare Vermögenswerte und Verpflichtungen mit Lückenverzeichnis.
Enthalten
grundlegende Eigentumsstruktur
verfügbare Vermögenswerte und Verpflichtungen
wesentliche verbundene Parteien
erste AML-/KYC-Faktoren
Liste von Lücken und Fragen
02Zentrales Leistungsformat
Vertiefte Finanzanalyse
12 000-25 000 €
Die Dauer hängt vom Datenumfang ab und wird vor Beginn abgestimmt
Vollständige Analyse von Struktur, Verpflichtungen und bereitgestellten Transaktionsdaten mit Kontrollübersicht.
Enthalten
Kapital- und Kontrollübersicht
mehrere Unternehmen oder Rechtsordnungen
Analyse bereitgestellter Transaktionsdaten
Verpflichtungen, Pfandrechte und Abhängigkeiten
Sanktions- und AML-/KYC-Faktoren
Arbeitssitzung mit dem befugten Team
03
Komplexe Kapitalübersicht
Individuelle Kalkulation
Die Dauer wird nach Prüfung der Aufgabe festgelegt
Schrittweises Modell für komplexe Strukturen mit Koordination von Rechtsanwälten, Wirtschaftsprüfern und Asset Tracing.
Enthalten
komplexe internationale Struktur
erheblicher Datenumfang
Trusts, Stiftungen und vertragliche Mechanismen im Rahmen verfügbarer Quellen
Koordination mit Rechtsanwälten, Wirtschaftsprüfern und Asset Tracing
Arbeit in Etappen und Executive-Briefing
11 / LEISTUNGSGRENZEN
Schlussfolgerungen bleiben auf verfügbare Daten begrenzt
BLACKFILE beschafft keine bankgeheimnisgeschützten Informationen ohne rechtmäßige Grundlage, hackt keine Systeme und ersetzt keine zugelassenen Wirtschaftsprüfer, Steuer- oder Rechtsberater.
Lediglich formelles Eigentum oder Geldwäsche werden ohne ausreichende Belege nicht als feststehende Tatsachen bezeichnet.
Quelle jeder wesentlichen Schlussfolgerung
eingetragenes Eigentum und vermutete Kontrolle getrennt
eine Auffälligkeit ist kein Verstoß
Anwendbarkeit von AML-, Sanktions- und Steuerregeln wird durch Fachleute der jeweiligen Rechtsordnung bestätigt
Nein. Die Analyse nutzt rechtmäßig bereitgestellte Daten und zugängliche Quellen. Nicht öffentliche Bankangaben werden nicht ohne geeignete Grundlage beschafft.
Financial Analytics erklärt Kapitalstruktur und Risiko. Asset Tracing sucht rechtlich relevante Vermögenswerte für eine konkrete Aufgabe.
Amtliche Einträge und verfügbare Kontrollhinweise können geprüft werden. Lässt sich die letztliche Kontrolle nicht bestätigen, wird dies als Lücke ausgewiesen.
Ja, wenn der Mandant die Daten rechtmäßig bereitstellt oder sie aus zulässigen Quellen zugänglich sind. Die Analyse schafft keinen Zugriff auf nicht öffentliche Konten.
Nein. Er ermittelt Faktoren und Fragen für Compliance; die rechtliche Einordnung übernimmt ein befugter Spezialist.
Ja. Datenverfügbarkeit und rechtliche Grenzen werden für jedes Land gesondert bewertet.
14 / DIREKTE ANFRAGE
Beschreiben Sie die finanzielle Frage ohne Dokumentenübermittlung
Fügen Sie zu Beginn keine Kontoauszüge, Verträge, personenbezogenen Daten oder Zugangsdaten bei. Die Aufgabenstruktur genügt.
