لا تتضح صورة رأس المال إلا حين يتضح هيكل السيطرة

من الهيكل المؤسسي إلى مؤشرات المعاملات

دون بيانات مصرفية مقدمة على أساس قانوني، لا تطلع BLACKFILE على الحسابات المغلقة ولا تعرض معاملات محددة بوصفها وقائع ثابتة.

توضح الخريطة مالك الأصل وكيفية ممارسة السيطرة عليه

1. 01عقد الخريطة: شخص أو شركة أو صندوق استئماني أو مؤسسة أو أصل أو التزام أو طرف متعاقد أو ولاية قضائية.
2. 02أنواع الروابط: الملكية والتصويت والإدارة والتمويل والضمان والاعتماد الاقتصادي.
3. 03يوثق لكل عقدة أساس الصلة ومصدرها وتاريخها.
4. 04لا تذكر الحصة أو طبيعة السيطرة إلا إذا تأكدت.
5. 05يصنف كل عنصر: مؤكد، أو معلن، أو يحتاج إلى تحقق.
6. 06تربط العقدة بالالتزام وبدلالتها لقرار العميل.

يشير الأحمر إلى فجوة جوهرية واحدة بين الهيكل المعلن والمؤكد. ولا يدل الخط المتقطع على مستفيد حقيقي خفي، بل على صلة تحتاج إلى تحقق.

للمسؤولين عن الأموال أو الصفقة أو التحصيل

مسار تحليل مترابط

1. 01

   السؤال المالي

   صفقة أو نزاع أو تحصيل أو مخاطر أو تجميع للصورة المالية.

2. 02

   الحق في البيانات

   مصدر المواد والنطاق الجائز.

3. 03

   الهيكل

   الملاك والسيطرة والشركات والولايات القضائية.

4. 04

   الالتزامات والتدفقات

   العقود والرهون والأطراف المرتبطة والمعاملات المقدمة.

5. 05

   التحقق

   المصادر والتواريخ والتفسيرات البديلة.

6. 06

   مسار اتخاذ القرار

   الشؤون القانونية أو التدقيق أو الامتثال أو تعقب الأصول أو فحص إضافي.