SIT-07 / التحقيقات المؤسسية
اكتشاف احتيال داخل الشركة
ظهرت داخل الشركة مؤشرات اختلاس أو عمولات غير مشروعة أو تواطؤ مع مورد أو نقل أصول. توجد شكوك، لكن الوقائع القابلة للتحقق لا تكفي بعد لاتخاذ مجلس الإدارة قرارا أو الرجوع إلى المحامين.
01
مؤشرات تحتاج إلى تحقق
- مشتريات من مورد واحد بشروط لا تعكس السوق
- مستوى معيشة موظف يتجاوز دخله بصورة ملحوظة
- غياب مستندات الصفقات أو إعدادها بتواريخ سابقة
- مقاومة أشخاص محددين للفحص
- أوجه تعارض غير مفسرة في التقارير
02
ما الذي يبقى عادة غير معروف؟
- من شارك وما دور كل شخص؟
- ما الحجم الفعلي للضرر؟
- إلى أين ذهبت الأموال أو الأصول؟
- ما المستندات الموجودة وأين توجد؟
03
ما الذي يمكن التوصل إليه؟
- روابط الموظفين بالأطراف المتعاقدة مع الشركة
- التسلسل الزمني للصفقات والقرارات المؤسسية
- المقتنيات العقارية للأطراف المعنية في السجلات المتاحة
- مؤشرات العمليات غير المبررة اقتصاديا
- قائمة المواد الداخلية التي ينبغي للشركة نفسها مراجعتها
04
ما الأساليب المسموح بها؟
- سجلات الشركات والممتلكات
- تحليل الروابط بين الأطراف
- السجلات القضائية وسجلات الرهون
- المواد التي تقدمها الشركة على أساس قانوني
05
ما القيود القائمة؟
- لا تمارس BLACKFILE إجراءات التحري المخصصة لجهات إنفاذ القانون
- لا يُتاح الوصول إلى الأنظمة الداخلية إلا بقرار من الشركة
- يتولى المحامي التكييف القانوني للفعل
06
موجز مراحل العمل
- تصف المؤشرات والفترة المعنية دون بيانات شخصية.
- تقيّم BLACKFILE مشروعية المهمة وتتفق على نطاقها.
- جمع الوقائع من المصادر الخارجية وتحليل الروابط.
- مواد لمجلس الإدارة والفريق القانوني.
07
الخدمات المناسبة
08
أسئلة متكررة
هل سيعلم الموظفون بالفحص؟
يُنجز الجانب الخارجي من العمل عبر المصادر العامة دون التواصل مع الأشخاص. وتحدد الشركة بنفسها الإجراءات الداخلية.
هل يمكن إحالة المواد إلى جهات إنفاذ القانون؟
تتخذ الشركة القرار بالتشاور مع محاميها. وتُعد المواد مع توثيق المصادر لتيسير هذه المراجعة.
هل تشبه هذه حالتك؟
صفها بكلماتك دون مستندات أو بيانات شخصية. وستقيّم BLACKFILE مشروعيتها وتقترح إطارا للعمل.