SIT-07 / 企业调查
发现企业舞弊迹象
企业内部出现涉嫌侵占、回扣、与供应商串通或转移资产的迹象。目前仍缺乏足够的可核验事实，供董事会决策及律师评估。
01
需要核查的迹象
- 以明显偏离市场的条件向同一供应商采购
- 员工生活水平明显超出已知收入
- 交易文件缺失或疑似倒签
- 特定人员阻挠核查
- 报表存在无法解释的差异
02
通常尚不明确的信息
- 参与人员及各自角色
- 实际损失范围
- 资金或资产的去向
- 存在何种文件及其保存位置
03
可能查明的事项
- 员工与企业交易对手的关联
- 交易及公司决策时间线
- 可查登记记录中的参与方资产购置情况
- 缺乏合理经济依据的交易迹象
- 需要企业自行审阅的内部材料清单
04
可采用的合法方法
- 企业及财产登记
- 参与方关系分析
- 诉讼及质押记录
- 企业依法提供的材料
05
限制条件
- BLACKFILE 不开展法定侦查措施
- 访问内部系统须经企业授权
- 相关行为的法律性质由律师评估
06
简要流程
- 说明相关迹象及时间段，初步无需提供个人数据。
- BLACKFILE 评估是否可受理，并商定工作范围。
- 收集外部事实，分析关联关系。
- 为董事会及法律团队整理材料。
07
适用服务
08
常见问题
员工会知道正在核查吗？
外部核查利用公开来源开展，不接触相关人员。内部行动由企业自行决定。
能否将材料移交执法机关？
由企业与律师共同决定。材料记录来源，以便进行此类审查。
与您的情况相似吗？
请用自己的语言描述情况，无需提交文件或个人数据。BLACKFILE 将审查请求是否可受理，并提出服务方式。